С 1 ноября 2020 года Кипрская Инвестиционная Программа в своей прежней редакции отменена решением Совета министров.

КИПРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ПРОГРАММА 
на основании подстатьи (2) статьи 111А Законов Гражданского Реестра 2002-2019 гг.

Одной из основных задач экономической политики Республики Кипр является дальнейшее стимулирование прямых иностранных инвестиций и привлечение состоятельных частных лиц обосноваться и вести бизнес на Кипре. Ключевыми факторами, которые делают Кипр привлекательным местом для инвестиций, являются высокоспециализированные кадры, надежная законодательная и нормативно-правовая база, стабильная налоговая система, а также условия безопасности и стабильности, преобладающие в стране.

В рамках вышеизложенного и с учетом большого интереса инвесторов, Правительство Кипра разработало и пересмотрело "Кипрскую Инвестиционную программу" на основании части (2) статьи 111A Законов Гражданского Реестра 2002-2019, с описанием особых стимулов, условий и процедур контроля во избежание злоупотреблений.

На основании данной Программы, лицо, не являющееся гражданином Кипра, и которое соответствует одному из нижеперечисленных экономических критериев (А), может либо лично, либо через компанию (компании), в которой оно участвует в качестве акционера, пропорционально его проценту владения, или за счет инвестиций, сделанных супругом или совместно с супругом, а также в качестве руководителя/ топ-менеджера компании (компаний), соответствующего одному из экономических критериев (А), подать заявление на приобретение кипрского гражданства по натурализации в порядке исключения.

Руководитель / топ-менеджер компании может подать заявление при условии, что он (она) получает такое вознаграждение, которое генерирует сумму налоговых отчислений в казну Республики в размере не менее € 100 000 в течение трехлетнего периода, и при условии, что этот налог уже оплачен или предоплачен.

Заявитель должен сделать необходимые инвестиции в течение трех лет, предшествующих дате заявки, при этом сохранять указанные инвестиции в течение, по крайней мере, трех лет с даты натурализации. Инвестор может заменить инвестиции в течение указанного периода при условии, что он / она предварительно получил одобрение Министерства Финансов.

Важно обратить внимание на то, что в Постановлении Совета Министров от 21.5.2018 предусматривается, что, если инвестиции связаны с приобретением недвижимости или строящихся объектов, для которых не были предоставлены градостроительные и строительные разрешения, этот обязательный трехлетний период начинается с даты выдачи градостроительного разрешения. Этот пункт применяется для заявок, поданных с 15.6.2018 по 14.5.2019.

Кроме того, заявитель должен выполнить условия и положения, изложенные в части B.

Если в результате периодической проверки было установлено, что один из критериев или условий Программы были нарушены, предоставленная натурализация может быть отозвана.

Ни один из пунктов, упомянутых в Программе, не влияет на абсолютное усмотрение Кабинета Министров при принятии решения.

Α. КРИТЕРИИ

Α.1 Инвестиции в недвижимость, застройку земельных участков и инфраструктурные проекты:

Заявитель должен инвестировать не менее € 2 млн в приобретение или строительство зданий, в застройку или в другие проекты развития земельных участков (жилого или коммерческого строительства, строительства в сфере туризма), или в другие инфраструктурные проекты.

Следует отметить, что инвестиции в землю под строительство входят в этот критерий, при условии, что при подаче заявки на получение натурализации, будет предоставлен инвестиционный план строительства приобретенной земли. Разумеется, что инвестиции в земельные участки, на которых запрещено строительство, исключаются.

Α.2 Приобретение, учреждение, или участие в кипрских компаниях или бизнесе:

Заявитель должен приобрести финансовые активы или участвовать в компаниях или организациях, учрежденных и действующих на территории Республики Кипр, инвестировав при этом, по крайней мере, € 2  млн. Вложенные средства должны быть направлены на финансирование инвестиционных целей этих компаний исключительно на Кипре, на основе конкретного инвестиционного плана. Кроме того, заявитель имеет право инвестировать в судоходный сектор согласно криетериям, которые будут определены совместно Министерством Финансов и заместителем Министерства Судоходства.

Должна быть произведена оценка заявок для подтверждения того, что компании или организации доказали физическое присутствие на Кипре, имеют значительную активность и оборот, а также в штате находится, по меньшей мере, пять (5) граждан Кипра или государств-членов Европейского Союза. Минимальное число работников должно быть увеличено, если более чем один заявитель инвестирует одновременно или почти одновременно в тот же самый бизнес или компанию. 

Α.3 Инвестиции в альтернативные инвестиционные фонды или зарегистрированные альтернативные инвестиционные фонды или финансовые активы кипрских компаний или кипрских организаций, лицензированных Комиссией по ценным бумагам Кипра:

Заявитель должен приобрести паи альтернативных инвестиционных фондов (AIF) или зарегистрированных альтернативных инвестиционных фондов (RAIF), зарегистрированных на Кипре, имеющих лицензию и подконтрольных Комиссии по ценным бумагам Кипра, на сумму не менее € 2 млн, инвестиционная деятельность данных фондов должна осуществляться исключительно на территории Республики Кипр, инвестиционная политика должна отвечать критериям данной Программы или быть одобренной Министром Финансов. Фондам AIF и RAIF разрешено инвестировать во вторичный рынок  Кипрской Фондовой Биржи сумму, не превышающую € 200 000.

Для подтверждения владения инвестициями, отвечающим критериям, изложенным в данной Программе, на протяжении не менее трех лет, управляющий или аудитор Фонда, ежегодно в письменной форме уведомляет о данном факте Министерства Финансов с указанием стоимости первоначальных инвестиций.

Также возможно инвестирование в финансовые активы кипрских компаний или организаций на сумму не менее € 2 млн, таких как облигации, векселя и ценные бумаги, выпущенные с разрешения Комиссии по ценным бумагам Кипра компаниями, которые доказали физическое присутствие и существенную экономическую деятельность в Республике Кипр и целью которых является финансирование инвестиционных планов этих компаний или организаций исключительно на Кипре на основании инвестиционного плана.

Следует отметить, что покупка одним альтернативным инвестиционным фондом (ΑΙF) или зарегистрированным альтернативным инвестиционным фондом (RAIF) паев другого альтернативного инвестиционного фонда (AIF) или зарегистрированного альтернативного инвестиционного фонда (RAIF) не считается приемлемой.

Α.4 Комбинирование вышеуказанных инвестиций:

Заявитель может использовать комбинацию из вышеуказанных инвестиций, при условии, что общий объем инвестиций составит, по меньшей мере, € 2,0 млн.

B. УСЛОВИЯ И ПОЛОЖЕНИЯ

1. Отсутствие судимостей: заявитель должен предоставить справку об отсутствии судимостей. Кроме того, заявитель не должен быть включен в список лиц, чьи активы были заморожены в пределах Европейского Союза в результате санкций.

Кроме того, заявитель, чье заявление на получение гражданства в любой другой стране Европейского Союза было отклонено, не имеет права подавать заявку на получение кипрского гражданства по Кипрской Инвестиционной Программе.

Отмечается, что все вышеперечисленное в пункте 1 распространяется также на членов семьи инвестора, которые имеют право подать заявку на приобретение кипрского гражданства.

2. Место проживания в Республике Кипр: Во всех случаях, перечисленных в части А, заявитель должен иметь в собственности недвижимое имущество, являющееся его постоянным местом жительства на территории Республики Кипр, стоимостью не менее € 500 000 плюс НДС.

Следует отметить, что члены одной семьи, которые подают заявления в качестве инвесторов по отдельности, могут совместно приобрести недвижимость для постоянного места жительства при условии, что общая стоимость данной недвижимости покрывает сумму в € 500 000 на каждого заявителя.

В случае если стоимость покупки недвижимости для постоянного места жительства на Кипре превышает сумму в € 500 000, часть этой разницы может быть использована для целей увеличения общего объема инвестиций, сделанных на основе критериев Части А выше.

Кроме того, следует отметить, что если заявитель уже инвестировал в жилую недвижимость на основании вышеупомянутого критерия А.1, то приобретение другой недвижимости для постоянного места жительства на Кипре не требуется, при условии, что стоимость хотя бы одного такого владения составляет не менее € 500 000 плюс НДС, а также заявитель сохраняет его в качестве постоянного места жительства.

3. Вид на жительство на Кипре: Заявитель, до его / ее натурализации в качестве гражданина Кипра должен иметь вид на жительство на Кипре в течение не менее 6 месяцев.

Если у заявителя еще нет вида на жительство, он / она может подать заявление на получение разрешения на иммиграцию на основании Правил 6 (2) об иностранцах и иммиграции, одновременно с ходатайством о натурализации. Если заявление на получение разрешения на иммиграцию производится исключительно в целях приобретения кипрского гражданства в соответствии с положениями этой Программы, нет никаких других условий, чем те, которые указаны в Части А и Части В этой Программы.

Следует отметить, что все вышесказанное также применимо для взрослых членов семьи инвестора, которые будут подавать заявление о натурализации.

В случае если заявка на натурализации отклонена по какой-либо причине, разрешение на иммиграцию, полученное в соответствии с положениями настоящего решения, будет незамедлительно отозвано.

C. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ

Для рассмотрения заявлений должна быть предоставлена форма (M127), а также следующие документы:

1. Отсутствие судимостей:

(a)Справка об отсутствии судимости из страны происхождения и из страны проживания (если они отличаются).

(b) Отчет Due Diligence, выданный через международно признанную базу данных, обеспечиваемый посредством подписки (например, Wolrd Check, LexisNexis Diligence, Regulatory DataCorp Inc. и т. д.). Отчет должен быть датирован не позднее, чем через тридцать дней с даты его предоставления.

(c) Заявление заявителя о любых заявлениях на получение гражданства, которые он / она подавали в любой другой стране или странах Европейского Союза.

2. Место проживания в Республике Кипр:

(a) Договор купли-продажи.

(b) Сертификат собственности (титул) или свидетельство о регистрации договора в Департаменте Земель и Топографии.

(c) Подтверждение оплаты оговоренной стоимости покупки.

(d) Копия платежного поручения о переводе денежных средств в один из коммерческих банков Кипра на имя продавца или на компанию продавца.

(e) Сертификат оценки независимым зарегистрированным топографом, если это требуется Министерством Внутренних Дел или Министерством Финансов.

3. Документы в отношении инвестиций, (если применимо):

(a) Сертификат о Регистрации компании/ компаний в Реестре Компаний.

(b) Сертификат акционеров Реестра Компаний или сертификаты, подтверждающие, что заявитель является бенефициарным владельцем компании / компаний.

(c) Аудиторское заключение по компании (компаниям) за последние три года до даты подачи заявления.

(d) В случае, если заявитель является руководителем / топ-менеджером компании, необходимо будет дополнительно предоставить трудовой договор, а также справку о доходах из налоговой службы.

(e) В случае, если инвестиции были сделаны супругом / супругой заявителя или совместно, то потребуется свидетельство о браке.

Кроме того, в зависимости от конкретного случая, потребуются следующие документы:

1. Инвестиции в недвижимость, застройку земельных участков и инфраструктурные проекты

(a) Договор купли-продажи.

(b) Сертификат собственности (титул) или свидетельство о регистрации договора в Департаменте Земель и Топографии.

(c) Подтверждение оплаты оговоренной стоимости покупки.

(d) Копия платежного поручения о переводе денежных средств в один из коммерческих банков Кипра на имя продавца или на компанию продавца.

(e) Сертификат оценки независимым зарегистрированным топографом, если это требуется Министерством Внутренних Дел или Министерством Финансов.

(f) Инвестиционный план застройки купленного земельного участка, в случае инвестиций в застройку земельных участков.

2. Инвестиции в финансовые активы кипрских компаний или бизнес

(a) Договор купли-продажи.

(b) Подтверждение оплаты оговоренной стоимости покупки.

(c) Сертификат акционеров Реестра Компаний.

(d) Копия платежного поручения о переводе денежных средств в один из коммерческих банков Кипра на имя продавца или на компанию продавца.

(e) Детальный инвестиционный план.

(f) Копии трудовых договоров с гражданами Кипра или Европейского Союза, работающих в компаниях, в которые заявитель осуществил инвестиции.

(g) Подтверждения отдела социального страхования о подлежащих социальному страхованию доходах сотрудников компании, являющихся гражданами Кипра или Европейского Союза.

(h) Регистрационный Сертификат гражданина Евросоюза (MEU1) или постоянный вид на жительство гражданина Евросоюза (MEU3) сотрудников компании, являющихся гражданами стран-членов Евросоюза.

3. Инвестиции в альтернативные инвестиционные фонды или зарегистрированные альтернативные инвестиционные фонды или финансовые активы кипрских компаний или кипрских организаций, лицензированных Комиссией по ценным бумагам Кипра:

(a) Сертификат / сертификаты и другие соответствующие документы, подтверждающие покупку финансовых инструментов / паев.

(b) Копия платежного поручения о переводе денежных средств в один из коммерческих банков Кипра на имя продавца или на компанию продавца.

(c) Детальный инвестиционный план.

(d) Подтверждение Комиссии по ценным бумагам Кипра.

 

Министерство Внутренних Дел 28.2.2019